in uw ochtendmail staat een brief van een klant met een vraag waarom haar 35-jarige bi-polaire dochter niet langer in aanmerking komt voor SSI of Medicaid. Bovendien heeft de dochter een aanmaning gekregen om haar Sectie 8 huisvesting te verlaten.

na enig onderzoek blijkt dat ze te veel geld heeft. Nauwelijks een slechte zaak. Maar hier is het niet zo goed. U bent geïnformeerd dat de broer van uw cliënt, die onlangs is overleden, 50.000 dollar naliet aan elke neef en nicht.

dus, nu heeft de dochter van uw cliënt $50.000, maar geen SSI, geen Medicaid en geen appartement.

u belt de advocaat die het testament van de oom heeft opgesteld. Ze zegt dat het niet haar schuld is, omdat op het moment van het schrijven van zijn testament, ze een estate planning checklist kreeg die volledig was ingevuld. Geen enkele begunstigde bleek gehandicapt te zijn. Helaas, dat was toen en dit is nu.

stel je nu hetzelfde scenario voor, maar het is uw oudere moeder, die aan dementie lijdt, die de erfenis heeft ontvangen van haar onlangs overleden broer. Dezelfde verschrikkelijke gevolgen kunnen op haar van toepassing zijn.

elke begunstigde kan te allen tijde worden uitgeschakeld. Een Testament spreekt vanaf de toekomstige datum van overlijden en moet begunstigden die kunnen worden uitgeschakeld tijdens de tijd tussen de uitvoering van het testament en het overlijden van de erflater te beschermen.

zoals blijkt uit het voorbeeld hierboven, kan een gift aan een gehandicapte leiden tot automatische diskwalificatie van een aantal bekende hulpprogramma ‘ s van de overheid.1 zelfs onmiddellijke omkering van de diskwalificatie kan er nog steeds toe leiden dat de persoon op lange wachtlijsten wordt geplaatst om de deelname aan de programma ‘ s te hervatten.2

elk Testament dient alle mogelijke bescherming te bevatten voor personen die reeds gehandicapt zijn en voor personen die mogelijk gehandicapt raken op het tijdstip van overlijden van de erflater. In alle gevallen, een testament moet een paragraaf die de uitvoerder in staat stelt om het opzetten van aanvullende behoeften Trusts, indien, op het moment van het overlijden van de erflater, alle begunstigden in aanmerking komen onder de definitie van de Sociale Zekerheid administratie van “Gehandicapten.”

deze eis is een aanvulling op het meer traditionele onderzoek naar de vraag of begunstigden een dan huidige handicap hebben, wat vaak resulteert in de noodzaak om een Supplemental Needs Trust in het estate plan op te nemen. Alle estate planning client-intake formulieren moeten informatie over bestaande aanvullende behoeften kwesties uit te lokken.3

voor cliënten met begunstigden met een huidige handicap kan de behoefte aan een Supplemental Needs Trust worden beantwoord in het testament van de cliënt 4 of in een testamentaire of levende trust.5 de sleutel is om ervoor te zorgen dat, indien van toepassing, bij het overlijden van de cedent/erflater, het deel van het landgoed dat naar een gehandicapte begunstigde gaat, wordt overgedragen aan een supplemental needs trust.

het is niet het doel van dit korte artikel om de vele details van het opstellen van een Supplemental Needs Trust te herzien. Dergelijke overwegingen als het verzekeren dat het echt is “aanvullend,” het vermijden van een” controleerbare standaard, “bepalen of de trust moet een” third-party trust “of een” self-settled trust ” zijn voor de cliënt en de advocaat aan te pakken.

het toevoegen van taal aan een testament kan echter het risico verminderen dat een begunstigde niet voor overheidssteun in aanmerking komt. Een testament bevat meestal een taal die het aandeel van een minderjarige in vertrouwen plaatst. In het testament moet ook een bepaling worden opgenomen over handicaps. Elke voorziening voor een bepaalde klant zou moeten worden afgestemd op hun specifieke omstandigheden. Een voorbeeldbepaling volgt:

ITEM __

(in de TOEKENNINGSCLAUSULE)

indien een begunstigde hieronder is uitgeschakeld op het moment van mijn overlijden, zoals hieronder gedefinieerd, zal mijn uitvoerder het aandeel van de gehandicapte begunstigde verdelen volgens ITEM X hierin. De ontvangst van de trustee aan wie dit aandeel wordt uitgekeerd, is een volledige kwijting voor mijn executeur,”

post X

bescherming van het aandeel van de begunstigde met een handicap

executeur-autoriteit met betrekking tot begunstigden die bepaalde overheidssteun ontvangen. Als de uitvoerder redelijkerwijs gelooft dat een begunstigde ontvangt (of kan ontvangen) overheidsvoordelen onder de aanvullende Security Income Act (“SSI”), 42 U. S. C. §§1381 E.V., Medicaid, 42 U. S. C. §§1396 E. V. de uitvoerder kan, naar eigen goeddunken van de uitvoerder, elke uit hoofde van deze wil aan of voor een dergelijke begunstigde verschuldigde uitkering inhouden en een dergelijk distributiebedrag behouden als een discretionair, niet-ondersteunend, spendthrift trust-aandeel ten behoeve van een dergelijke begunstigde. In de plaats daarvan kan de executeur voor die begunstigde een afzonderlijke “supplemental needs trust” van een derde oprichten met voorwaarden die de executeur/Trustee passend acht en kwalificeert volgens alle toepasselijke regels en voorschriften die op dat moment van kracht zijn. Het is mijn bedoeling dat een supplemental needs trust het maximale voordeel voor de begunstigde biedt zonder dat de hoofdsom en/of de inkomsten van de trust beschikbaar zijn voor de begunstigde om te bepalen of de begunstigde nog steeds in aanmerking komt voor dergelijke hulpprogramma ‘ s van de overheid. Indien een dergelijke trust wordt opgericht voor het leven van een begunstigde, dan wordt bij het overlijden van deze begunstigde, de trust verdeeld over de uitgifte van de begunstigde, indien van toepassing, per stirpes, of, indien er geen dergelijke uitgifte is, over de uitgifte van de Settlor, per stirpes. Indien een dergelijke trust voor de begunstigde niet kan worden opgericht, kan de Trustee een first-party supplemental needs trust voor de begunstigde oprichten overeenkomstig 42 U. S. C. §1396p(d)(4), die, voor zover mogelijk, de hierboven genoemde voordelen voor een third party trust biedt. In het geval van een self-settled trust is de voorwaardelijke begunstigde echter zoals vereist door alle toepasselijke wet-en regelgeving. Geen enkele trust die hieronder is gecreëerd, moet worden beschouwd als een” Medicaid qualifying trust”, aangezien die term is gedefinieerd in P. L. 99-272, §9506 (42 U. S. C. §1396(a) (k)).

in het beste geval zal dit een nieuw opgestelde derde partij Supplemental Needs Trust in staat stellen om het aandeel voor een gehandicapte begunstigde te ontvangen. Als dat niet is toegestaan, dan, in ieder geval, de uitvoerder moet worden toegestaan om een first-party, self-settled, aanvullende behoeften vertrouwen voor de begunstigde te creëren.

deze algemene paragraaf is geen vervanging voor specifieke estate planning die tegemoetkomt aan de bekende behoeften van een begunstigde die is uitgeschakeld op het moment dat het document wordt opgesteld. Het is de bedoeling om de ernstige gevolgen van een latere handicap te voorkomen.

niet voor iedereen? Slechts enkelen kunnen zeggen dat ze er zeker van zijn dat ze nooit het soort overheidssteun nodig zullen hebben waarnaar in dit artikel wordt verwezen. Maar, zelfs voor hen, het plaatsen van fondsen in een aanvullende behoeften vertrouwen mag niet worden verwacht dat negatieve gevolgen hebben. Een goede trustee van een Supplemental Needs Trust mag niet onnodig worden beperkt in de zorg voor een begunstigde die, zo blijkt, nooit behoefte heeft aan deze voordelen. ■

Carl M. Webber ([email protected]) is aandeelhouder van Webber & Thies, P. C., in Urbana, Illinois, en zijn praktijk legt de nadruk op het gebied van commercieel en onroerend goed recht, evenals commerciële geschillen, onroerend goed geschillen en onroerend goed belasting beroepen. Daarnaast is hij actief geweest op het gebied van estate planning en special needs trusts. Zijn werk in business development omvat de bouw van zowel elektrische energie als alternatieve energie faciliteiten.

J. Amber Drew ([email protected] ) is een medewerker bij Webber & Thies, P. C. In Urbana, Illinois, en is gespecialiseerd in voogdij, landgoederen en trust law.

1. Zie 89 Ill.ADM.Code 120.308 E. V. (vaststelling van het recht op medische bijstand in het algemeen.) en 89 Ill.ADM. Code 120.384 (uitgavenregels). Zie ook 89 Ill.ADM. Code 120.381 (overerving is niet vrijgesteld van de categorie “middelen” en telt dus mee voor overtollige middelen); 89 Ill.ADM. Code 120.388 (d) (3) (B) (afzien van een erfenis leidt tot een periode van niet-subsidiabiliteit in het kader van de terugblik bepaling). Voor socialezekerheidskwesties, zie 20 C. F. R. §404.415 (inhoudingen op arbeidsongeschiktheidsuitkeringen wegens Overloon). Zie ook 20 C. F. R. §404.430 en §404.434 (excess earnings). Merk echter op dat de diskwalificatiegrenzen voor Medicaid verschillen voor inkomen versus activa. Beschouwd inkomen de maand dat het wordt ontvangen, maar activa daarna, is het mogelijk dat een erfenis kan alleen diskwalificeren een begunstigde voor een maand—een potentieel smakelijke optie.

2. Statistieken in een 2010 Minnesota rechtszaak benadrukt dat diskwalificatie van een programma, zelfs wanneer onmiddellijk gecorrigeerd, kan leiden tot een gehandicapte begunstigde wordt gediskwalificeerd van hulp en geplaatst op een driejarige wachtlijst om terug te krijgen in die cruciale programma ‘ s, in re Sabrina M. Schultz, 368 B. R. 832.

3. Negeer handicap kwesties op uw risico-diskwalificeren van een klant kind, kleinkind, of zelfs oudere ouder van waardevolle hulp kan leiden tot een wanpraktijken proces. Een wanpraktijken rechtszaak werd met succes gebracht Maine tegen een advocaat die er niet in geslaagd om een speciale behoeften vertrouwen te creëren toen hij zou moeten hebben en resulteerde in de beperking van de uitkering kwalificatie voor een begunstigde. (Bestuur van toezichthouders van de Maine Bar v. Brown, SJC-01-06 (okt. 25, 2002).

4. In aanvulling op de aanvullende behoeften taal besproken in dit artikel, klanten kunnen willen overwegen waaronder voogdij taal met betrekking tot hun kind met een handicap. (Zie bijvoorbeeld 755 ILCS 5 / 11a-16). Merk op dat dit de bevoegdheden van een voogd die op het moment van het overlijden van de cliënt bestaan, niet onnodig mag beperken, omdat de bepaling pas van kracht wordt wanneer die bestaande voogd niet langer kan blijven dienen.

5. Zie bijvoorbeeld §15.1 van de Illinois Trust and Trustees Act (760 ILCS 5/15. 1).

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd.